消費税の確定申告書は、メインメニューの［確定申告］から「Step2 青色申告決算書/収支内訳書の作成」および「Step3 確定申告書の作成」で作成します。
2割特例について
インボイス制度を機に課税事業者になった場合に適用できる「2割特例」は「Step2 青色申告決算書/収支内訳書の作成」で設定を行います。
- メインメニューの［確定申告］をクリックします。
※上図はやよいの青色申告 オンラインの画像です。 - 申告年を選択します。
- 申告方法を選択します。
- 「Step2 青色申告決算書/収支内訳書の作成」の［開始］をクリックします。
※上図はやよいの青色申告 オンラインの画像です。 - 「6.消費税」まで進みます。
※上図はやよいの青色申告 オンラインの画像です。「「未設定」簡易課税事業区分が含まれる場合、決算を完了することができません。」と表示された場合
取引の簡易課税事業区分を修正します。- 「「未設定」簡易課税事業区分が含まれる場合、決算を完了することができません。」と表示された場合の対処方法 ：やよいの青色申告 オンライン
- 「「未設定」簡易課税事業区分が含まれる場合、決算を完了することができません。」と表示されるが取引を修正できない ：やよいの白色申告 オンライン
- 内容を確認して進めます。
ヘルプをクリックすると項目の説明を確認することができます。
※上図はやよいの青色申告 オンラインの画像です。インボイス制度を機に免税事業者から課税事業者になった方は2割特例を選択することができます。
2割特例については画面のヘルプをご確認ください。
判断に迷う場合は、所轄の税務署へお問い合わせください。
- 消費税の中間納付について確認します。
消費税の中間申告を行っている場合に入力します。
中間申告を行っていない場合は入力する必要はありません。
- 消費税及び地方消費税の合計納付税額を確認します。
「消費税等の納付/還付額を計上する方法を選択してください。」が表示される場合
計上時期を選択します。
翌期に計上が原則となります。
- ［保存して次へ］をクリックし、完了まで進めます。 「Step2 青色申告決算書/収支内訳書の作成」を完了します。
- 「Step3 確定申告書の作成」の［開始］をクリックします。
※上図はやよいの青色申告 オンラインの画像です。 - 「1.基本情報」が表示されます。
- 「消費税情報」を確認し、項目を入力します。
「基準期間の課税売上高」について
前々年の消費税確定申告書をやよいの青色申告 オンライン/やよいの白色申告 オンラインで作成している場合は、金額が自動表示されます。
自動表示されない場合
- 前々年が課税事業者の場合は、消費税確定申告書 第1表の「（15）この課税期間の課税売上高」の金額を入力します。
- 前々年が免税事業者の場合は、消費税確定申告書がありませんので、売上金額（非課税売上分は除く）を入力します。
前々年が開業前の場合は入力する必要はありません。
- ［保存して次へ］をクリックします。
