消費税を納付したときの入力方法は、経理方式と消費税の計上時期によって異なります。
パターンごとの入力方法は、以下のリンクから確認してください。
なお、経理方式や消費税の計上時期が不明な場合は、以下の手順で確認してください。
経理方式を確認する方法
- メニューの［設定］から［全体の設定］をクリックします。 ［全体の設定］画面が表示されます。
- ［消費税の設定］をクリックします。 消費税の設定画面が表示されます。
- 「経理方式」の項目を確認します。
「税込」または「税抜」のどちらを選択しているか確認します。
- 「税抜」を選択している場合
消費税は当期で計上するため、計上時期を確認する必要はありません。
以下の入力方法を参照してください。
税抜経理の場合の入力方法 - 「税込」を選択している場合
消費税の計上時期が不明な場合は、下記「消費税の計上時期を確認する方法」の手順に進んでください。
- 「税抜」を選択している場合
消費税の計上時期を確認する方法
消費税の計上時期は、税込経理の場合に選択できます。
貸借対照表で「未払消費税等」に前期繰越残高があるかを確認してください。
- メニューの［レポート・帳簿］をクリックします。 ［レポート・帳簿］画面が表示されます。
- ［残高試算表］をクリックします。
［残高試算表］画面が表示されます。
- 「貸借対照表」が選択されていることを確認し、表示する期間を「年指定」と選択します。
消費税を納付した年を指定し、「未払消費税等」の前期繰越残高があるかを確認します。
- 「未払消費税等」の前期繰越残高がない場合
以下の入力方法を参照してください。
税込経理で翌期に計上する場合の入力方法 - 「未払消費税等」の前期繰越残高がある場合
以下の入力方法を参照してください。
税込経理で当期に計上する場合の入力方法
- 「未払消費税等」の前期繰越残高がない場合
税込経理で翌期に計上する場合の入力方法
［支出］タブを選択し、「租税公課」の科目で取引を入力してください。
税込経理で当期に計上する場合の入力方法
［振替］タブを選択し、「未払消費税等」の科目で取引を入力してください。
税抜経理の場合の入力方法
［振替］タブを選択し、「未払消費税等」の科目で取引を入力してください。
税込経理で中間納付する場合の入力方法
［支出］タブを選択し、「租税公課」の科目で取引を入力してください。
税抜経理で中間納付する場合の入力方法
［振替］タブを選択し、「仮払消費税等」の科目で取引を入力してください。
やよいの青色申告 オンライン/やよいの白色申告 オンラインの場合
消費税を中間納付した場合は、確定申告書に中間納付税額の入力が必要です。
翌年の確定申告書の作成時に、忘れず入力してください。
中間納付税額は、［確定申告］メニューの「Step2 青色申告決算書の作成」から、「6-1.消費税の確認」画面で入力します。
