消費税が還付されたときの入力方法は、経理方式と消費税の計上時期によって異なります。
パターンごとの入力方法は、以下のリンクから確認してください。
なお、経理方式や消費税の計上時期が不明な場合は、以下の手順で確認してください。
経理方式を確認する方法
- メニューの［設定］から［全体の設定］をクリックします。 ［全体の設定］画面が表示されます。
- ［消費税の設定］をクリックします。 消費税の設定画面が表示されます。
- 「経理方式」の項目を確認します。
「税込」または「税抜」のどちらを選択しているか確認します。
- 「税抜」を選択している場合
消費税は当期で計上するため、計上時期を確認する必要はありません。
以下の入力方法を参照してください。
税抜経理の場合の入力方法 - 「税込」を選択している場合
消費税の計上時期が不明な場合は、下記「消費税の計上時期を確認する方法」の手順に進んでください。
- 「税抜」を選択している場合
消費税の計上時期を確認する方法
消費税の計上時期は、税込経理の場合に選択できます。
貸借対照表で「未収消費税等」に前期繰越残高があるかを確認してください。
- メニューの［レポート・帳簿］をクリックします。 ［レポート・帳簿］画面が表示されます。
- ［残高試算表］をクリックします。
［残高試算表］画面が表示されます。
- 「貸借対照表」が選択されていることを確認し、表示する期間を「年指定」と選択します。
消費税が還付された年を指定し、「未収消費税等」の前期繰越残高があるかを確認します。
- 「未収消費税等」の前期繰越残高がない場合
以下の入力方法を参照してください。
税込経理で翌期に計上する場合の入力方法 - 「未収消費税等」の前期繰越残高がある場合
以下の入力方法を参照してください。
税込経理で当期に計上する場合の入力方法
- 「未収消費税等」の前期繰越残高がない場合
税込経理で翌期に計上する場合の入力方法
［収入］タブを選択し、「雑収入」の科目で取引を入力してください。
なお、消費税の還付金には消費税はかかりません。
以下の手順で、消費税対象外の取引を入力することができます。
- ［取引例を探す］をクリックします。
- 表示名に「消費税」と入力します。
「消費税の還付（経理方式が税込の場合）」をクリックし、［選択］ボタンをクリックします。
- 取引日などの必須項目を入力し、［登録］ボタンをクリックします。
※「消費税率」の項目がグレーになっていることを確認してください。
税込経理で当期に計上する場合の入力方法
［振替］タブを選択し、「未収消費税等」の科目で取引を入力してください。
税抜経理の場合の入力方法
［振替］タブを選択し、「未収消費税等」の科目で取引を入力してください。
