所得税の支払いに関する資料として、所得税徴収高計算書に記入するための資料を作成することができます。
所得税徴収高計算書用資料では、集計期間を設定すると、給与と賞与の支払年月日や、課税支給額、税額、非課税支給額などを集計します。
- メニューの［集計表］をクリックします。
- ［集計表の種類］で「所得税徴収高計算書用資料」を選択します。
-
［集計期間］を選択します。
納期の特例を受けている場合は、集計期間を1～6月、7～12月に変更して集計します。
所得税徴収高計算書用資料の各項目の値
| 項目名 | 説明 |
| 集計期間 | 年度、月度が表示されます。 納期の特例を受けている場合は、1～6月、7～12月を選択して集計します。 |
| 集計期間の詳細設定 | 集計期間で1～6月、7～12月を選択している場合、チェックをつけることができます。 チェックをつけると、期間を選択できます。 |
| 給与 | |
| 支払年月日 | 選択した月の支給日が表示されます。 選択期間内に支給日が複数ある場合は、期間内の最後の給与支給日を表示します。 |
| 人員 | 「課税額合計」が1円以上ある従業員数が表示されます。 期間内に支給が複数ある場合は、実人数の合計を表示します。 |
| 課税支給額 | 選択した月の「課税額合計」が表示されます。 |
| 税額 | 選択した月の「所得税」「所得税調整」の合計額が表示されます。 |
| 非課税支給額 | 選択した月の「非課税額合計」が表示されます。 |
| 賞与 | |
| 支払年月日 | 選択した月の支給日が表示されます。 選択期間内に支給日が複数ある場合は、期間内の最後の賞与支給日を表示します。 |
| 人員 | 「課税額合計」が1円以上ある従業員数が表示されます。 期間内に支給が複数ある場合は、実人数の合計を表示します。 |
| 課税支給額 | 選択した月の「課税額合計」が表示されます。 |
| 税額 | 選択した月の「所得税」「所得税調整」の合計額が表示されます。 |
| 非課税支給額 | 選択した月の「非課税額合計」が表示されます。 |
| 年末調整（不足税額） | |
| 支払年月日 | 選択した年の年末調整手続きにおいて、過不足税額の精算を行った日が表示されます。 精算方法によって支給日が異なる場合は、最後の日を表示します。 |
| 人員 | 年末調整手続きで税額の精算を行った人数のうち、不足税額となった人数を表示します。 |
| 税額 | 年末調整手続きで税額の精算を行い、不足税額となった金額の合計を表示します。 |
| 年末調整（超過税額） | |
| 支払年月日 | 選択した年の年末調整手続きにおいて、過不足税額の精算を行った日が表示されます。 精算方法によって支給日が異なる場合は、最後の日を表示します。 |
| 人員 | 年末調整手続きで税額の精算を行った人数のうち、過納税額となった人数を表示します。 |
| 税額 | 年末調整手続きで税額の精算を行い、過納税額となった金額の合計を表示します。 |
年末調整（不足税額）、および年末調整（超過税額）は、年末調整手続きを作成して［過不足税額の精算］画面で精算を行っている月のみ表示されます。
年末調整で精算を行っていない月や、年末調整手続きを弥生給与 Nextで行っていない場合は表示されません。
