手元にある事業用の現金の残高と、帳簿の現金残高は一致させる必要があります。
「現金」の残高が合わない、またはマイナスになっている場合、以下が発生している可能性があります。
- 期首残高を入力していないか、誤りがある
- 入力した取引内容に誤りがある
- 入力漏れの取引がある
原因の特定と対処方法を以下のステップで確認していきます。
ステップ1 いつから合わないのか、マイナスなのかを確認する
ステップ1-1 ［期首残高］を確認する
ステップ1-2 ［期中の残高］を確認する
ステップ2 取引帳と実際の明細を確認する
ステップ3 入力間違いの修正や入力漏れの追加を行う
ステップ4 正しい残高に更新されたことを確認する
ステップ1-1 いつから合わないのか、マイナスなのかを確認する：［期首残高］を確認する
本年度の［期首残高］を確認します。
- ［レポート・帳簿］の［残高試算表］をクリックします。 ［残高試算表］画面が表示されます。
- 期間設定を［年指定］に変更し、期首残高を確認したい年度を選択して「貸借対照表」を表示します。
「現金」の前期繰越欄に表示されている金額が正しい期首残高か確認します。
事業用の「現金」とプライベート用の「現金」（ポケットマネー）を区別していない場合は前期繰越欄に表示されている金額が0円であることを確認します。
「現金」の金額が正しい場合は、ステップ1-2 ［期中の残高］を確認するに進みます。
「現金」の残高が合っていない、マイナスになっている場合
期首残高を修正することで、前年度分の決算書の金額（期末残高）と異なってしまいます。
期首残高を修正する前に、本年度の期首残高を修正する旨を税務署へお伝えいただくことをお勧めします。 - 「現金」の金額が間違っている場合は、［残高の設定］で正しい金額に修正します。
［設定メニュー］の［残高の設定］を開き、［期首残高を設定する］のチェックが入っていることを確認し［▼］をクリックして「本年度」を選択します。
［現金］科目の期首残高を直接正しい金額に修正し、［登録］をクリックします。
「残高がマイナスになっている科目があります。このまま登録してよろしいですか？」のメッセージが表示される場合
［いいえ］をクリックして、残高がマイナスになっている科目をクリックして修正し［登録］をクリックします。
- 「登録が完了しました。」の［OK］をクリックします。
- ［現金］の残高が、正しい残高に更新されたことを確認します。
残高が合わない、またはマイナスの現象が回避された場合は、これで完了です。
残高が合わない、またはマイナスの現象が回避されない場合はステップ1-2 ［期中の残高］を確認するに進みます。
ステップ1-2 いつから合わないのか、マイナスなのかを確認する：［期中の残高］を確認する
本年度の［期中の残高］を確認します。
- メインメニューの［レポート・帳簿］をクリックします。 ［レポート・帳簿］画面から［残高推移表］をクリックします。
- 何月から合わないのか、マイナスなのかを確認します。
ここでは5月度から残高が4,500円多くなっていることとします。
ステップ2 取引帳と実際の明細を確認する
- ［メインメニュー］の［レポート・帳簿］をクリックします。 ［レポート・帳簿］画面から［現金出納帳］をクリックします。
- 期間設定を［月指定］に変更し、カレンダーから5月を選択します。
5月分の明細が表示されるので、5月分の領収書、レシート等を確認して、入力間違いや入力漏れがないかを確認します。
ステップ3 入力間違いの修正や入力漏れの追加を行う
ここでは5月分の明細で、金額の間違いを［仕訳の一覧］画面から修正する方法を例に説明します。
※［取引の一覧］画面でも修正方法は同様です
また、入力漏れの場合は［かんたん取引入力］画面（または［仕訳の入力］画面）を開き直して、入力が漏れていた取引を追加入力します。
- ［現金出納帳］で入力間違いの取引をダブルクリックします。
［仕訳の入力］画面にダブルクリックした取引の編集画面が表示されます。
- 「借方金額」「貸方金額」を正しい金額に修正して［上書き保存］をクリックします。事業用現金の残高を管理していない場合は、現金の補助科目欄で「個人用」を選択します。
［かんたん取引入力］画面が表示された場合
事業用の現金とプライベートの現金について
事業用の現金は「現金」、プライベートの現金は「現金（個人用）」を使います。
使い分け方や取引の入力方法は、以下を参照してください。
現金の取引を入力する方法 - すべての入力間違いの修正や入力漏れを完了させます。
ステップ4 正しい残高に更新されたことを確認する
5月度の残高が正しく更新されたことを確認します。
- メインメニューの［レポート・帳簿］をクリックします。 ［レポート・帳簿］画面から［残高推移表］をクリックします。
- 5月度の残高が正しく更新されたことを確認します。
