残高試算表 弥生会計 サポート情報

残高試算表では、科目ごとの残高を集計して表示します。「月次・期間」「年間推移」「部門対比」の基本的な作成手順は同じです。

• クイックナビゲータの［集計］カテゴリ、または［集計］メニューの［残高試算表］から作成する残高試算表をクリックします。 残高試算表が表示されます。
• 期間やその他の項目を設定します。
  ※上図はプロフェッショナルの画像です。

表示の切り替え

残高試算表では、チェックを付けて、次の表示に切り替えることができます。表示した形式で、印刷やExcelへの書き出しが行われます。

前期残高の入力（弥生会計の導入年度のみ）

導入年度の場合、残高試算表（月次・期間）では、前期残高を手入力して、前期比較をすることができます。前期残高の入力は、勘定科目について行えます。補助科目や部門別での入力はできません。

• クイックナビゲータの［集計］カテゴリ、または［集計］メニューの［残高試算表］の［残高試算表（月次・期間）］をクリックします。残高試算表が表示されます。
• ［前期入力］（［F12］）をクリックします。［前期残高入力］画面が表示されます。
• 貸借対照表や損益計算書の各月度の勘定科目残高や取引金額を入力します。
  
  • 各月度の金額を手入力する
    金額を入力する勘定科目の月度の欄をクリックして入力します。
    

    貸借対照表	該当月の残高を入力します。
    損益計算書	発生額を該当月に入力します。
    製造（生産）原価報告書	発生額を該当月に入力します。
    不動産損益計算書	発生額を該当月に入力します。

  • 年間の合計金額を按分して一括で入力する（簡易設定）
    貸借対照表以外の財務諸表では、年間の合計金額を按分した金額を一括設定することができます。
    金額を設定する勘定科目を選択し、［簡易設定］（［F8］）をクリックします。表示される［簡易設定］画面で、選択した勘定科目の年間合計金額を入力し、［OK］をクリックします。
    ［決算月を按分対象にする］ にチェックを付けると、決算月を含めて13か月（中間決算がある場合は14か月）で按分されます。チェックを外すと、12か月で按分されます。
    
• 前期残高の入力が終わったら、［閉じる］をクリックします。

残高試算表に表示される「部門」科目について

部門間で、資金の移動や収益科目を振り替える仕訳を入力した場合は、貸借対照表では、差額を「部門」科目項目（科目合計）に集計して調整します。

例えば、次の振替仕訳を入力した場合、

「事業所（合計）」で見ると、「普通預金」の借方、貸方が同じ金額のため「0」になります。

しかし「A部門」で見ると、「普通預金」の当月貸方に「1,000」が集計され、B部門の取引（借方）は集計されません。そのため、「部門」という科目の当月借方に「1,000」を集計して、強制的に貸借のバランスを一致させます。

同様に、残高試算表を「B部門」で見た場合は、「普通預金」の当月借方に「1,000」が集計され、「部門」科目の当月貸方に「1,000」を集計して貸借のバランスを一致させます。